Prawo prania pieniędzy: Przepadek, konfiskata, dochodzenie roszczeń cywilnych, pranie pieniędzy pochodzących z przestępstwa i opodatkowanie dochodów z przestępstwa

Oryginalny tytuł:

Money Laundering Law: Forfeiture, Confiscation, Civil Recovery, Criminal Laundering and Taxation of the Proceeds of Crime

Zawartość książki:

W ciągu ostatnich dwudziestu lat działania związane z zyskami z przestępstw szybko zyskały na znaczeniu w wymiarze sprawiedliwości w sprawach karnych. Nie tylko można wydawać nakazy konfiskaty, ale obecnie istnieją również poważne przestępstwa materialne związane z praniem dochodów z przestępstwa.

Co więcej, konsekwencje reżimów regulacyjnych wprowadzonych przez Money Laundering Regulations 1993 i Financial Services Authority są bardzo znaczące. Niniejsza książka krytycznie analizuje historię, teorię i praktykę wszystkich tych zmian, których kulminacją jest Proceeds of Crime Act 2002, który stanowi kolejny krok w kierunku większej koncentracji zarówno na finansowych aspektach przestępczości, jak i na internacjonalizacji prawa karnego. Ustawa wprowadza Agencję Odzyskiwania Mienia, która będzie miała kluczowe znaczenie dla strategii namierzania środków pochodzących z działalności przestępczej i będzie uprawniona do wszczynania postępowań w sprawie przepadku mienia bez uprzedniego wyroku skazującego oraz do nakładania podatków.

Autor poddaje prawo dotyczące prania pieniędzy, w szczególności nowatorskie aspekty samej ustawy o dochodach z przestępstwa, dogłębnej analizie i audytowi praw człowieka. Spis treści: Wprowadzenie; Ekonomia prania pieniędzy; Teoria: Uzasadnienie przepadku, konfiskaty i kryminalizacji; Historia przepisów dotyczących przepadku i konfiskaty; Wymiar międzynarodowy; Przepisy dotyczące przepadku; Ustawowe przepisy dotyczące konfiskaty; Uprawnienia śledcze; Poza konfiskatą - kryminalizacja; Pozyskiwanie i przekazywanie pieniędzy na cele terrorystyczne; Konfiskata bez wyroku skazującego - „Odzyskiwanie środków na drodze cywilnej”; Pranie pieniędzy a wolne zawody.